Аудиторский комитет

Состав Аудиторского комитета (далее – Комитет) утвержден решением Наблюдательного совета банка от 30 декабря 2019 (протокол № 18):

• Кожемякина А.В. – председатель Комитета, независимый директор, член Наблюдательного совета банка;

• Крамаренко О.А.  – независимый директор, член Наблюдательного совета банка;

• Стефанович Л.И. – независимый директор, член Наблюдательного совета банка;

• Тарасюк О.С. – директор департамента внутреннего контроля и комплаенса, должностное лицо, ответственное за внутренний контроль в банке;

• Михайловский С.Г. – начальник управления внутреннего аудита банка.

Комитет является консультативно-совещательным органом и координирует процесс функционирования системы внутреннего контроля в банке и внутреннего аудита.

Комитет представляет на рассмотрение Наблюдательного совета рекомендации по вопросам системы внутреннего контроля, предложения по совершенствованию системы внутреннего контроля.

Комитет реализовывает следующие задачи и осуществляет функции:

• осуществляет оценку эффективности системы внутреннего контроля на консолидированной основе, в том числе в банке и (или) банковском холдинге, головной организацией которой (которого) является банк, деятельности службы внутреннего контроля;

• рассматривает управленческую отчетность о состоянии системы внутреннего контроля, составление которой в банке раз в квартал обеспечивает должностное лицо, ответственное за внутренний контроль в банке;

• представляет Наблюдательного совету управленческую отчетность о состоянии системы внутреннего контроля один раз в полугодие;

• рассматривает результаты проверок Национального банка Республики Беларусь и иных государственных (контролирующих) органов, представляет Наблюдательному совету информацию о выявленных существенных проблемах, злоупотреблениях и недостатках в деятельности банка, которые могут привести к неблагоприятным последствиям;

• осуществляет мониторинг процедуры составления бухгалтерской (финансовой), статистической, пруденциальной и иной отчетности;

• взаимодействует с ревизионной комиссией банка путем рассмотрения ее заключения по результатам годовой проверки финансово-хозяйственной деятельности банка до вынесения его на рассмотрение общего Собрания акционеров;

• предварительно рассматривает бюджет банка на совместных заседаниях комитетов при Наблюдательном совете банка до вынесения его на рассмотрение Наблюдательного совета банка;

• осуществляет контроль формирования учетных политик и их применения.

Руководителем службы внутреннего аудита (управления внутреннего аудита) с 10 февраля 2016 года является Михайловский Сергей Георгиевич.

В 2019 году проведено 25 заседаний Аудиторского комитета.