Аудиторский комитет
Состав Аудиторского комитета (далее – Комитет) утвержден решением Наблюдательного совета банка от 13 ноября 2020 г. (протокол № 15):
-
Крамаренко О.А. – председатель Комитета, независимый директор, член Наблюдательного совета банка;
-
Кожемякина А.В. – независимый директор, член Наблюдательного совета банка;
-
Стефанович Л.И. – независимый директор, член Наблюдательного совета банка;
-
Тарасюк О.С. – директор департамента внутреннего контроля и комплаенса, должностное лицо, ответственное за внутренний контроль в банке;
-
Михайловский С.Г. – начальник управления внутреннего аудита банка.
Комитет является консультативно-совещательным органом и координирует процесс функционирования системы внутреннего контроля в банке и внутреннего аудита.
Комитет представляет на рассмотрение Наблюдательного совета рекомендации по вопросам системы внутреннего контроля, предложения по совершенствованию системы внутреннего контроля.
Комитет реализовывает следующие задачи и осуществляет функции:
-
осуществляет оценку эффективности системы внутреннего контроля на консолидированной основе, в том числе в банке и (или) банковском холдинге, головной организацией которой (которого) является банк, деятельности службы внутреннего контроля;
-
рассматривает управленческую отчетность о состоянии системы внутреннего контроля, составление которой в банке раз в квартал обеспечивает должностное лицо, ответственное за внутренний контроль в банке;
-
представляет Наблюдательного совету управленческую отчетность о состоянии системы внутреннего контроля один раз в полугодие;
-
рассматривает результаты проверок Национального банка Республики Беларусь и иных государственных (контролирующих) органов, представляет Наблюдательному совету информацию о выявленных существенных проблемах, злоупотреблениях и недостатках в деятельности банка, которые могут привести к неблагоприятным последствиям;
-
осуществляет мониторинг процедуры составления бухгалтерской (финансовой), статистической, пруденциальной и иной отчетности;
-
взаимодействует с ревизионной комиссией банка путем рассмотрения ее заключения по результатам годовой проверки финансово-хозяйственной деятельности банка до вынесения его на рассмотрение общего Собрания акционеров;
-
предварительно рассматривает бюджет банка на совместных заседаниях комитетов при Наблюдательном совете банка до вынесения его на рассмотрение Наблюдательного совета банка;
-
осуществляет контроль формирования учетных политик и их применения.
Руководителем службы внутреннего аудита (управления внутреннего аудита) с 10 февраля 2016 года является Михайловский Сергей Георгиевич.
За 9 месяцев 2020 г. проведено 12 заседаний Аудиторского комитета.